Votre expert-comptable LMNP / LMP et son équipe à vos côtés.
- Conseils personnalisés avec votre comptable dédié
- Gestion simplifiée de votre comptabilité grâce à notre solution digitale
- Un accompagnement sur la durée
- Un expert-comptable diplômé en gestion de patrimoine
*Exemple pour un appartement : 720€ (honoraires comptables) + 138€ (cotisation CGA), soit 858€ de frais de comptabilité. Après la réduction d’impôt de 2/3, le coût annuel est de 286€.
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- UN CABINET SPÉCIALISTE DE L’INVESTISSEMENTS IMMOBILIER
Deux tiers de nos clients sont des investisseurs immobiliers.
- UN ACCOMPAGNEMENT DANS LA DURÉE
Nous bâtissons des stratégies sur le long terme et accompagnons même des familles sur plusieurs générations dans leur stratégie immobilière tant au niveau fiscal que patrimonial.
- UNE ÉQUIPE À VOTRE ÉCOUTE
Votre comptable et votre expert-comptable se rendent disponibles, sur rendez-vous, tout au long de l’année lorsque vous souhaitez échanger sur un projet immobilier.
- UNE COMMUNAUTÉ À VOTRE DISPOSITION
Nous recommandons régulièrement d’autres professionnels auprès de nos clients : notaires, avocats, agents immobiliers, architectes, conseillers en gestion de patrimoine… Ils partagent tous notre vision et répondent à notre exigence de qualité.
- UNE PROXIMITÉ PAS SEULEMENT GÉOGRAPHIQUE
Aujourd’hui, la proximité n’est plus seulement géographique. La proximité, c’est la relation entre vous et nous. Nous recevons nos clients au cabinet, mais nous assurons notre proximité avec nos clients plus lointains grâce à des échanges par courriel, téléphone ou visioconférence.
Notre offre comptabilité LMNP / LMP
DÉTAILS DE L’OFFRE | NOUS | VOUS |
|---|---|---|
Rendez-vous de prise de connaissance (au cabinet ou en visio-conférence) | X | X |
Déclaration de début d’activité | X | |
Saisie de vos recettes et dépenses de l’année | X | |
Calcul des base amortissables | X | |
Contrôle de la cohérence de votre comptabilité | X | |
Etablissement de votre liasse fiscale | X | |
Télétransmission de votre liasse fiscale vers l’administration fiscale | X | |
Transmission des chiffres à indiquer sur votre déclaration de revenus | X | |
Présentation des comptes (sur demande) | X | |
Conseils pour vos projets immobiliers | X |
Notre accompagnement
Étape 1
Choix du régime fiscal
Nous vous aidons à choisir entre le régime micro-BIC et le régime réel grâce à une simulation que nous réalisons.
En effet, déclarer ses revenus LMNP ou LMP au régime réel est souvent plus intéressant que d’être placé sous le régime micro-BIC ou même que de déclarer des revenus fonciers. Le régime réel permet de déduire du revenu imposable les amortissements du logement, c’est-à-dire une partie du coût d’acquisition, chaque année. De plus, le régime réel permet de déduire les frais de notaire et les frais d’agence.
Étape 2
Déclaration de début d’activité
Une fois le régime fiscal déterminé, nous établissons votre déclaration de début d’activité (P0i)
C’est un document requis par l’administration lorsqu’un investisseur commence une activité de loueur en meublé. Vous obtenez ainsi un numéro de SIRET.
Étape 3
Adhésion à un CGA
Nous vous faisons adhérer à un CGA notamment si cela vous permet d’obtenir la réductions d’impôt pour frais de comptabilité.
Étape 4
Comptes de votre activité
Nous établissons les comptes de votre activité de loueur en meublé.
Une fois par an, nous vous envoyons la liste des documents dont nous avons besoin pour établir les comptes de votre activité de loueur en meublé (LMNP ou LMP) et la déclaration de TVA si votre activité de location meublée y est soumise. Nous sommes le plus précis possible pour élaborer cette liste afin qu’aucun document ne soit oublié. Entre janvier et avril, nous établissons les comptes que nous télédéclarons auprès de l’administration fiscale. Ce sont les déclarations 2031 et 2033.
Nous vous envoyons un exemplaire de cette déclaration ainsi que les montants et cases que vous devez remplir sur votre déclaration des revenus.
Étape 5
Conseil pour vos futurs projets
Nous sommes disponibles tout au long de l’année pour vous conseiller et vous apporter des conseils personnalisés.
Et tout au long de l’année…
Nous conseillons nos clients tout au long de l’année notamment lorsqu’ils ont un nouveau projet immobilier : faut-il réinvestir en location meublée, en LMNP, en LMP ? Est-il préférable de créer une SCI à l’IS ou à l’IR ? Ou une SARL de famille ?
Nous vous accompagnons dans les différents évènements de votre activité de loueur en meublé. Nous établissons les déclarations de début d’activité à chaque acquisition de bien immobilier. En cas de vente et d’arrêt de location meublée, nous nous chargeons des formalités de cessation d’activité.
Les conseils de votre comptable LMNP …
Quelles sont les conditions de statuts pour les LMP et LMNP ?
- Les loyers encaissés sont -supérieurs à 23 000€
- ET Les loyers encaissés sont supérieurs aux autres revenus imposables des activités professionnelles du foyer fiscal
- Les loyers encaissés sont inférieurs à 23 000€
- OU Les loyers encaissés sont inférieurs aux autres revenus imposables des activités professionnelles du foyer fiscal
Qu’est-ce que le régime réel pour les loueurs en meublé ?
Pour relever du régime micro-BIC, les loyers annuels de l’activité de LMNP ne doivent pas excéder 72 600 €. Si vos loyers sont supérieurs à ce plafond, vous devez déclarer obligatoirement vos revenus au régime réel.
Le régime micro-BIC permet de bénéficier d’un abattement de 50% sur vos revenus (71% s’il s’agit d’un meublé de tourisme). Cet abattement représentant la totalité de vos charges, il n’est donc pas possible de déduire les charges engagées pour l’exercice de votre activité.
Le revenu imposable dans la catégorie des BIC est donc égal aux loyers perçus diminués de l’abattement.
Micro-BIC ou réel. Que choisir ?
Le régime réel apparaît souvent le plus avantageux, mais une simulation est préférable avant de d’opter pour l’un de ces régimes.
Sous le régime Micro-BIC, votre revenu imposable est déterminé en appliquant aux recettes un abattement forfaitaire de 50%.
Si vous optez pour le régime réel, l’amortissement (annuité qui représente la dépréciation théorique) du bien immobilier peut être déduit du résultat chaque année. Vous pourrez également déduire des loyers les charges afférentes à l’activité pour leur montant réel et notamment les frais de notaire).
Louer meublé est-il plus intéressant que de louer nu ?
Pour un logement comparable et à surface égale, un logement loué meublé affiche en général un loyer supérieur de 10 à 20% à celui d’un logement loué nu.
Au niveau fiscal, le régime réel sous le statut LMNP (Loueur en meublé non professionnel) est souvent plus avantageux que le régime des revenus fonciers en location nue. En effet, le LMNP déduit les amortissements du bien (sa dépréciation annuelle théorique fiscale), ce qui permet d’obtenir un revenu imposable plus faible qu’en location nue. D’autres charges, comme les frais de notaires et les frais de négociation lors de l’acquisition, sont également déductibles en LMNP contrairement en location nue.
Faut-il adhérer à un CGA (centre de gestion agréé) ?
Oui ! Grâce à l’adhésion au CGA vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt pour frais de comptabilité correspondant au 2/3 des honoraires comptables et de la cotisation du CGA dans la limite de 915 € par an.
Exemple pour 1 lot : Les honoraires Quanteos s’élèvent à 675€, la cotisation au CGA s’élève à 162€ soit 837€ de frais de comptabilité au total. Après la réduction d’impôt de 2/3, le coût annuel supporté est de 279€ (contre 675€ si vous n’adhérez pas au CGA).
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Parlons de votre projet
Encore des questions ? Quanteos vous répond !
Les différences entre LMNP et LMP ?
Le statut LMNP (Loueur Meublé Non Professionnel) concerne les propriétaires qui n’exercent pas cette activité de manière professionnelle, tandis que le statut LMP (Loueur Meublé Professionnel) concerne les personnes dont les revenus locatifs constituent leur activité principale et qui remplissent certaines conditions.
Pourquoi prendre un comptable en LMNP ?
Un comptable spécialisé en LMNP peut vous aider à gérer efficacement votre comptabilité, à optimiser votre fiscalité et à vous conformer aux réglementations en vigueur, vous permettant ainsi de vous concentrer sur le développement de votre activité.
Comment tenir sa comptabilité en LMNP ?
Pour tenir votre comptabilité en LMNP, vous devez enregistrer toutes vos recettes locatives et déduire vos charges déductibles, telles que les frais de gestion, les charges d’entretien, les intérêts d’emprunt, etc. Il est recommandé de recourir à un logiciel de comptabilité adapté ou de faire appel à un professionnel.
Quand faire la liasse fiscale LMNP ?
La liasse fiscale LMNP doit être établie et déposée chaque année dans les délais impartis par l’administration fiscale, généralement avant la date limite de dépôt des déclarations fiscales annuelles.
Quel est le taux de TVA applicable en cas de location meublée d'un logement ?
En cas de location meublée d’un logement, le taux de TVA applicable est de 10 %, sauf dans certains cas spécifiques où il peut être de 20 %.
Comment récupérer la TVA sur un LMNP ?
Pour récupérer la TVA sur un LMNP, vous devez opter pour le régime réel d’imposition et déclarer vos recettes locatives hors taxes, vous permettant ainsi de déduire la TVA sur vos dépenses professionnelles.
Quelles sont les charges déductibles de mes revenus de location meublée ?
Les charges déductibles de vos revenus de location meublée comprennent les frais de gestion, les charges d’entretien, les intérêts d’emprunt, les charges de copropriété, etc.
Qui doit payer la taxe d'habitation en cas de location meublée ?
En cas de location meublée, c’est le locataire qui est redevable de la taxe d’habitation, sauf disposition contraire prévue dans le contrat de location.
Comment sont imposés les revenus locatifs meublés ?
Les revenus locatifs meublés sont imposés dans la catégorie des bénéfices industriels et commerciaux (BIC), selon le régime fiscal choisi (micro-BIC ou réel BIC).
Quelle durée d'amortissement choisir en LMNP ?
En LMNP, la durée d’amortissement des biens meublés varie en fonction de leur nature. Il est recommandé de consulter un comptable spécialisé pour déterminer la durée d’amortissement optimale pour vos investissements.
